El flujo de caja, es un informe financiero que presenta un detalle de los flujos de ingresos y egresos de dinero que tiene una
empresa en un periodo dado.
Mapa con los aspectos más sobresalientes de un flujo de caja
Que es un flujo de caja : son los movimientos de efectivo que se realizan en la empresa, como son las entradas y salidas de dinero
Ingresos o entradas: son
los ingresos por venta, el cobro de deudas, alquileres, el cobro de préstamos,
intereses, etc.
Egresos o salidas:
de dinero, son el pago de facturas, pago de impuestos, pago de sueldos,
préstamos, intereses, amortizaciones de deuda, servicios de agua o luz, etc.
Quien controla el flujo de caja?
- el flujo de caja lo controla el administrador , el contador , y la persona encargada de los desembolsos en el caso de las salidas.
- en el caso de las entradas el contador y el administrador dependiendo el tamaño de la empresa ,y dependiendo a que se dedique ejemplo . si es un almacén de cadena hay cajeros que reciben el dinero y ellos están a cargo de su caja hay una tesorera que es quien recibe la caja a cada cajero y ella hace un cuadre de ventas , y esa información pasa a los cantadores y así sigue una cadena y cada empresa es diferente o maneja su flujo de caja dependiendo sus necesidades
Cada cuanto se realiza el flujo de caja o un arqueo en una empresa? Diario, mensual o semanal dependiendo el tamaño de la empresa y el movimiento de el flujo de caja , si el flujo es bastante lo recomendable seria hacer un cuadre de caja diario.
Que términos se utilizan en el flujo de caja?
Ganancias o pérdidas porque el flujo de caja nos muestra todos los movimientos de la empresa en cuanto a ventas y así podemos saber si estamos creciendo o por lo contrario estamos perdiendo.
En donde figura esta información?
En los libros contables y con esta información podemos ver si a comparación de años anteriores estamos creciendo en cuanto a ventas.
DIFERENCIA ENTRE ANALISIS
El balance general es el que analiza la situación financiera de la empresa, el estado de resultados es el que permite mirar las utilidades y el flujo de caja nos permite verificar las entradas y salidas de efectivo.
No hay comentarios.:
Publicar un comentario